「ふるさと納税って、なんだか難しそう…」と後回しにしていませんか？お金の知識ゼロでも大丈夫。スマホだけで、今年からはじめられます。
ひとことで言うと「来年の税金の前払い」です
- 好きな自治体に寄付：応援したい市町村や、ほしい返礼品のある市町村を自由に選べます
- お礼に特産品が届く：お米、お肉、日用品など。返礼品は寄付額の3割以内です
- 翌年の税金が安くなる：寄付額から2,000円を引いた分が、所得税と住民税から差し引かれます
今年の住民税が5万円の人が、3万円を寄付した場合
- 寄付する金額：3万円
- 翌年の税金から差し引かれる金額：3万円−2,000円＝2万8,000円
→ 実質の自己負担は2,000円。プラスで、お米10kgなどの返礼品が届きます。
いくらまで寄付できる？上限額の目安
上限額は、年収と家族構成で決まります。「共働き」は配偶者の年収が201万円以上、「夫婦」は配偶者に収入がなく配偶者控除がある場合です。
| 年収 | 独身・共働き | 夫婦 | 共働き＋大学生 | 夫婦＋高校生 | 共働き＋大学生＋高校生 | 夫婦＋大学生＋高校生 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 300万円 | 29,000円 | 21,000円 | 19,000円 | 14,000円 | 11,000円 | 3,000円 |
| 400万円 | 43,000円 | 36,000円 | 33,000円 | 28,000円 | 25,000円 | 17,000円 |
| 500万円 | 63,000円 | 51,000円 | 48,000円 | 43,000円 | 41,000円 | 33,000円 |
| 600万円 | 79,000円 | 71,000円 | 68,000円 | 63,000円 | 56,000円 | 48,000円 |
| 700万円 | 110,000円 | 88,000円 | 85,000円 | 80,000円 | 77,000円 | 69,000円 |
※子なし・中学生以下の子だけの家庭は「独身・共働き」「夫婦」の列を見ます。出典：楽天ふるさと納税「控除上限額シミュレーション」の目安表（住宅ローン控除・医療費控除などがない会社員の場合）
表を見るときの4つのポイント
- 中学生以下の子は影響なし：共働きで小学生が1人なら「独身・共働き」の列を見ます
- 「共働き」は年収201万円から：配偶者の年収がそれより少ないパートなら、「夫婦」の列に近くなります
- 夫婦それぞれに上限額：共働きなら、ママの年収でも調べて、自分の名義で寄付できます
- 不安なら8割におさえる：住宅ローン控除・医療費控除・iDeCoがあると、上限額は下がります
年収500万円の会社員の夫、扶養内でパートをする妻、小学生の子ども2人の家庭
- 見る列：「夫婦」（小学生は影響なし、妻の年収は201万円未満）
- 上限額の目安：51,000円
- 不安なら8割の約4万円から
→ 4万円を寄付すると、翌年の税金が3万8,000円安くなり、最大1万2,000円相当の返礼品が届きます。
正確に知りたいときは、去年の源泉徴収票を手元に、各サイトの「控除上限額シミュレーション」で確認しましょう。
はじめての5ステップ
| ステップ | やること |
|---|---|
| 01 上限額を調べる | 目安表かシミュレーションで、寄付する人の上限額を確認 |
| 02 返礼品を選ぶ | ふるさとチョイス・楽天・さとふるなどで探す。何か所に分けてもOK |
| 03 申し込む | 住民票と同じ名前・住所で。支払いも同じ人のカードで |
| 04 申請する | ワンストップ特例は翌年1月10日必着。マイナンバーカードがあればアプリでOK |
| 05 6月に確認 | 住民税の決定通知書の「寄附金税額控除」に金額があれば成功 |
手続きはどっち？
会社員で寄付先が5自治体以内なら、ワンストップ特例がかんたんです。
| ワンストップ特例 | 確定申告 | |
|---|---|---|
| 使える人 | 確定申告が不要な会社員・パートなど | 誰でも |
| 寄付先の数 | 1年で5自治体まで | 制限なし |
| やること | 自治体ごとに申請書（郵送かアプリ） | 税務署に申告書（e-Taxも可） |
| 締め切り | 翌年1月10日必着 | 翌年3月15日 |
| 戻り方 | 翌年の住民税が安くなる | 所得税が戻る＋住民税が安くなる |
こんなときは確定申告が必要です
- 医療費控除を受ける（出産した年など）
- 住宅ローン控除の1年目
- 副業・個人事業などで、もともと申告する
- 寄付先が6自治体以上になった
ワンストップ特例を申請したあとで確定申告をすると、特例は無効に。すべての寄付を申告書に書きましょう。
返礼品で迷ったら「どうせ買うもの」を選ぶ
ごちそうよりも、毎月の食費・日用品費が浮くものが、いちばん家計の助けになります。
| ジャンル | こんな家庭に | 選ぶときのコツ |
|---|---|---|
| お米 | 毎日ごはんを炊く | 「定期便」なら毎月届き、買いに行く手間も減る |
| トイレットペーパー | 消耗が早い | かさばるので、置き場所を先に確保 |
| 小分け冷凍の肉・魚 | 平日の夕飯をラクに | 1袋200〜300gが便利。冷凍庫の空きを確認 |
| 果物・野菜 | 子どもがフルーツ好き | 旬の時期に届くので、届く月を確認 |
| 子ども用品・体験 | 思い出を作りたい | ランドセルや旅行クーポン。使用期限に注意 |
※サイト独自のポイント還元は2025年10月から禁止（カード払いのポイントは今もつきます）。2026年10月からは返礼品のルールも厳しくなり、量や寄付額が変わった品もあります。
毎月5kgのお米を買っている家庭の場合
- お米の定期便（半年で30kg）を選ぶ
→ 半年間はお米を買わずに済み、浮いたお金を貯金や子どもの習い事に回せます。
よくある失敗と防ぎ方
| よくある失敗 | どうなる？ | 防ぐには |
|---|---|---|
| 上限額を超えて寄付 | 超えた分は税金が戻らない | 目安の8割程度におさえる |
| ワンストップ申請を忘れた | 税金が安くならない | 寄付した日に申請。過ぎたら確定申告 |
| 名義と支払いの人がちがう | 控除されないことがある | 名義とカードを同じ人に |
| 育休中・扶養内のママ名義 | ほぼ全額が自己負担に | 稼いでいる人の名義で寄付 |
| 12月末に駆け込み | 翌年扱い・人気品が品切れ | 12月中旬までにカード払い |
| 冷凍品が一度に届く | 冷凍庫に入らない | 届く時期をずらす・定期便 |
※引っ越しや結婚で住所・名前が変わったら、翌年1月10日までに寄付先へ「変更届出書」を出しましょう。
チェックリスト：上から順にやれば安心
- ☐ どちらの名義で寄付するか決めた
- ☐ 源泉徴収票で上限額を調べた
- ☐ 医療費控除・住宅ローン控除1年目がないか確認した
- ☐ 5自治体以内で返礼品を選んだ
- ☐ 同じ人の名義・カードで申し込んだ
- ☐ ワンストップ特例を申請した（1月10日必着）
- ☐ 寄附金受領証明書を保管した
- ☐ 翌年6月に住民税の通知書で控除を確認した
支払いの締め切りは12月31日
その年の控除になるのは、12月31日までに支払いが完了した寄付です。まずは上限額の8割で、1つ寄付してみましょう。
出典：総務省「ふるさと納税の仕組み」（税金の控除について／ワンストップ特例）、ふるさとチョイス・楽天ふるさと納税「控除上限額シミュレーション」。上限額は目安です。制度は毎年見直されるので、寄付前に最新情報を確認してください。
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保険を売らないFPが、中立な立場で一緒に考えます。
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